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服务案例

不同规模、不同类型的企业,记账报税的需求也不一样。看看我们是怎么做的。

1

初创科技公司 — 从零申报到有业务

小规模纳税人
注册资金:50万 月票据量:30张以内 服务时长:2年

背景

一家做 SaaS 软件的初创公司,注册后头半年没有实际业务,一直做零申报。半年后陆续有了客户,开始产生收入,但老板对税务一窍不通,也不确定哪些费用可以入账。

我们做了什么

  • 前期零申报阶段按时完成增值税和企业所得税的零申报,维持正常经营状态
  • 业务启动后协助老板建立发票收集习惯,每月5号前快递上月票据
  • 指导区分可抵扣进项(服务器费用、办公租金、软件采购等)和普通费用
  • 研发费用归类整理,为后续申请高新企业做账务铺垫
  • 季度企业所得税预缴合理控制,避免年底多退少补的现金流压力
效果

公司成立两年从未出现逾期申报。第一年零申报转有业务平稳过渡,通过合理列支研发和办公成本,首年实际缴纳企业所得税仅为账面利润的 12%。

2

商贸公司 — 一般纳税人进项销项管理

一般纳税人
年营业额:约800万 月票据量:80-120张 服务时长:3年

背景

一家做建材批发的贸易公司,年营业额约800万。一般纳税人资格,每月涉及大量增值税专用发票的进项认证和销项开具。之前的兼职会计经常漏认证发票,导致公司多交了不少增值税。

我们做了什么

  • 建立进项发票追踪台账,每月25号前核对当月进项认证进度
  • 销项发票按客户逐一登记,月末与银行流水对账
  • 库存商品进销存核算,确保成本结转与实际库存匹配
  • 每月出具增值税税负测算表,提前预警税负异常
  • 年末协助完成存货盘点差异调整和坏账计提
效果

接手后三个月内将增值税实际税负从接手前的 2.8% 优化至 1.6%(属行业正常水平),全年进项认证率提升至 99% 以上,不再有因漏认证导致的损失。

3

电商企业 — 多平台多店铺核算

小规模纳税人
平台数量:5个(淘宝/京东/拼多多/抖音/快团团) 月订单量:2000+单 服务时长:1年半

背景

一家做日用百货的电商公司,在淘宝、京东、拼多多、抖音和快团团五个平台同时运营。每个平台的结算周期不同、费率不同、退款规则也不同。老板自己也搞不清每个月到底赚了多少。

我们做了什么

  • 按平台分别核算收入,导出台账后区分订单金额、平台佣金、推广费、技术服务费
  • 刷单/退款/补单等非真实交易单独标记,不纳入营业收入
  • 快递费按实际结算单入账,不按订单预估
  • 仓库租金、包装耗材、人工工资等成本按月度摊销归集
  • 利用小规模纳税人免税额度,合理控制每季度开票金额
效果

老板第一次清晰地看到每个平台的实际利润情况,淘汰了两个长期亏钱的渠道。通过合理控制开票节奏,全年增值税减免额度全额用满,综合税负下降约 40%。

4

餐饮个体户 — 核定转查账的规范之路

个体工商户
经营面积:120平米 月营业额:12-15万 服务时长:1年

背景

一家开了三年的社区餐饮店,之前一直是核定征收。去年税务局通知要转为查账征收,店主慌了——过去进货没要过发票,收款大部分走个人微信,几乎没有规范的财务记录。

我们做了什么

  • 帮店主注册了个体户电子税务局账号,梳理了过去半年的银行流水和微信收款记录
  • 联系主要食材供应商补开了正规发票,建立进货索票习惯
  • 制定了简易收支台账模板,店主每天花5分钟记录采购金额和营业额
  • 房租、水电气、员工工资等固定成本规范入账
  • 申报时充分利用个体户经营所得减除费用标准,合法降低应纳税所得额
效果

转查账征收后平稳运行满一年,未出现申报异常。通过规范采购发票入账,实际税负反而比核定征收时更低了——因为核定征收按核定额征税,而查账征收按实际利润征税。

5

外资代表处 — 跨境税务合规

外国企业常驻代表机构
母公司所在地:德国 代表处人员:5人 服务时长:2年

背景

一家德国工业设备制造商在重庆设立了代表处,主要做市场调研和客户联络,不直接产生营业收入。代表处的经费由德国母公司定期汇入,涉及非居民企业所得税和跨境关联交易申报。

我们做了什么

  • 按经费支出换算收入的方式计算应缴纳的企业所得税,每季按时申报
  • 协助办理对外付汇备案(服务贸易等项目对外支付税务备案)
  • 外籍员工个人所得税申报,包括境外收入部分的税务处理
  • 年度关联业务往来报告表的填制(国别报告/主体文档/本地文档的判定)
  • 与德国母公司财务部门对接,确保跨境资金流动的凭证链完整
效果

代表处运营两年,所有涉税申报零差错、零逾期。成功协助办理了5笔对外付汇备案,每笔均在2个工作日内完成。德方审计师事务所对中方账务规范性给予了高度评价。

收费参考

企业类型 月票据量 服务内容 参考月费
小规模纳税人(零申报) 0-10张 记账 + 申报 + 年报 200元/月
小规模纳税人(有业务) 10-30张 记账 + 申报 + 年报 + 汇算清缴 300-500元/月
一般纳税人 30-80张 记账 + 申报 + 进项认证 + 年报 + 汇算 500-800元/月
一般纳税人(票据较多) 80-200张 记账 + 申报 + 进项认证 + 年报 + 汇算 + 税负分析 800-1500元/月
外资代表处 / 特殊行业 视情况 含跨境税务 + 对外付汇备案 + 关联申报 1500元起/月

* 以上为参考价格,实际根据票据量、业务复杂度、是否涉及进出口等因素综合确定。

常见问题

新注册的公司什么时候开始记账报税?
公司拿到营业执照后,不管有没有业务,都必须在次月开始记账并按时申报。没有业务可以做零申报,但不申报就会被列入异常名录。
小规模纳税人和一般纳税人有什么区别?
简单说,年销售额500万以下是默认小规模纳税人,税率3%(现行优惠税率1%);超过500万则必须登记为一般纳税人,税率6%/9%/13%不等,但可以抵扣进项税。新公司一般都从小规模开始做。
之前的账没做好,能补救吗?
可以。我们能帮你梳理历史账目,补做凭证、补申报、消除异常。时间越久越麻烦,发现了就尽快处理。
你们帮我们做账,税务局出了问题谁负责?
账务处理我们负责,但公司和法人的纳税主体责任不变。我们做到规范做账、按时申报、及时提醒。如果是我们操作失误导致的罚款或滞纳金,我们承担。

有记账报税的需要?

不管公司多大、账多乱,先聊聊再说